Por via de regra todo som é inconveniente num programa mas quando precisamos emitir um alerta ou entreter o usuário o media player é uma excelente sugestão pois já esta instalado no windows por default.

Tocando uma música

    ''' <summary>
    ''' chamando o midia player do windows para tocar um arquivo
    ''' O arquivo deve estar na pasta MyMusic
    ''' </summary>
    ''' <param name="arquivo"></param>
    Private Sub btnPlay(arquivo As String)
        Dim MediaPlayer As New WMPLib.WindowsMediaPlayer
        MediaPlayer.openPlayer(My.Computer.FileSystem.SpecialDirectories.MyMusic + "\" + arquivo)
    End Sub